2020-2021 - Premier trimestre

Rappel : l’exercice social commence le premier septembre pour finir le trente-et-un août.

400 - Créances et dettes à un an au plus

+--------+------------+---------+--------+---------+---------+
| Compte | Libellé    | Initial | Débit  | Crédit  | Solde   |
+--------+------------+---------+--------+---------+---------+
| 400    | Clients    | 0,00    | 290,00 | 210,00  | 80,00   |
+--------+------------+---------+--------+---------+---------+
| Total  |            | 0,00    | 290,00 | 210,00  | -80,00  |
+--------+------------+---------+--------+---------+---------+

44010 - Fournisseurs

+--------+----------------+---------+--------+---------+---------+
| Compte | Libellé        | Initial | Débit  | Crédit  | Solde   |
+--------+----------------+---------+--------+---------+---------+
| 44010  | Fournisseurs   | 0,00    | 142,96 | 190,96  | -48,00  |
|        | belges         |         |        |         |         |
+--------+----------------+---------+--------+---------+---------+
| Total  |                | 0,00    | 142,96 | 190,96  | 48,00   |
+--------+----------------+---------+--------+---------+---------+

5501 - Etablissements de crédit

+--------+--------------+---------+--------+---------+---------+
| Compte | Libellé      | Initial | Débit  | Crédit  | Solde   |
+--------+--------------+---------+--------+---------+---------+
| 5501   | Compte       | 0,00    | 210,00 | 142,96  | 67,04   |
|        | bancaire     |         |        |         |         |
|        | principal    |         |        |         |         |
+--------+--------------+---------+--------+---------+---------+
| Total  |              | 0,00    | 210,00 | 142,96  | -67,04  |
+--------+--------------+---------+--------+---------+---------+

62300 - Autres frais de personnel

+--------+------------+---------+--------+---------+---------+
| Compte | Libellé    | Initial | Débit  | Crédit  | Solde   |
+--------+------------+---------+--------+---------+---------+
| 62300  | Assurances | 0,00    | 142,96 | 0,00    | 142,96  |
+--------+------------+---------+--------+---------+---------+
| Total  |            | 0,00    | 142,96 | 0,00    | -142,96 |
+--------+------------+---------+--------+---------+---------+

656 - Charges

+--------+--------------+---------+--------+---------+---------+
| Compte | Libellé      | Initial | Débit  | Crédit  | Solde   |
+--------+--------------+---------+--------+---------+---------+
| 656    | Frais de     | 0,00    | 48,00  | 0,00    | 48,00   |
|        | banque       |         |        |         |         |
+--------+--------------+---------+--------+---------+---------+
| Total  |              | 0,00    | 48,00  | 0,00    | -48,00  |
+--------+--------------+---------+--------+---------+---------+

730 - Produits

+--------+----------------+---------+--------+---------+---------+
| Compte | Libellé        | Initial | Débit  | Crédit  | Solde   |
+--------+----------------+---------+--------+---------+---------+
| 730    | Cotisations    | 0,00    | 0,00   | 60,00   | -60,00  |
|        | (versements)   |         |        |         |         |
|        | membres        |         |        |         |         |
|        | associés       |         |        |         |         |
+--------+----------------+---------+--------+---------+---------+
| 731    | Cotisations    | 0,00    | 0,00   | 80,00   | -80,00  |
|        | (versements)   |         |        |         |         |
|        | membres        |         |        |         |         |
|        | adhérents      |         |        |         |         |
+--------+----------------+---------+--------+---------+---------+
| 732    | Dons sans      | 0,00    | 0,00   | 150,00  | -150,00 |
|        | droit de       |         |        |         |         |
|        | reprise        |         |        |         |         |
+--------+----------------+---------+--------+---------+---------+
| Total  |                | 0,00    | 0,00   | 290,00  | -290,00 |
+--------+----------------+---------+--------+---------+---------+

Balance générale

+--------+---------+---------+---------+
| Débit  | Crédit  | Solde   | Écart   |
+--------+---------+---------+---------+
| 0,00   | 833,92  | 833,92  | 0,00    |
+--------+---------+---------+---------+

Notes sur le trimestre écoulé

La comptabilité est positive sur ce premier trimestre grâce aux dons. Un retard de 80 euros de cotisations rend la situation fragile. Les frais de banque ont été facturés le 31 décembre, mais prélevés le 1er janvier.